【通用】差旅費(fèi)管理制度
在當(dāng)今社會(huì)生活中，大家逐漸認(rèn)識(shí)到制度的重要性，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。相信很多朋友都對(duì)擬定制度感到非�？鄲腊桑旅媸切【帪榇蠹艺淼牟盥觅M(fèi)管理制度，希望對(duì)大家有所幫助。
差旅費(fèi)管理制度1
一、差旅原則
1.全體職工員工必須服從上級(jí)及本單位外差工作安排，單位同意后方為因公出差。
2.因公出差享受差旅費(fèi)用報(bào)銷。
3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)等出差必須填寫派差審批單，報(bào)分管院長、院長批準(zhǔn)后方可離院。
4.出差人員的差旅費(fèi)，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷，住宿費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷。
5.因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動(dòng)必須完成相關(guān)工作，否則不予報(bào)銷。
二、差旅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
1.所有差旅報(bào)銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報(bào)銷。
2.交通費(fèi)一律據(jù)實(shí)限額報(bào)銷（到省外出差需乘坐火車的，根據(jù)文件要求予以報(bào)銷）。
3、中途伙食補(bǔ)助：鄉(xiāng)級(jí)到村級(jí)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助10元/每天；到縣級(jí)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助30元/每天；到市級(jí)及以上地區(qū)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助100元/每天（對(duì)提供食宿的只補(bǔ)助會(huì)議兩頭兩天的伙食補(bǔ)助）。
4、市內(nèi)交通費(fèi)：縣內(nèi)出差（往返）20元/每人每天，省內(nèi)交通費(fèi)40元20元/每人每天；省外交通費(fèi)80/每人每天。
5.職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，不按人頭重復(fù)計(jì)算。
6.出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一切由個(gè)人自理。
7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個(gè)人自理。
8.所有外出學(xué)習(xí)憑上級(jí)文件通知，并報(bào)院長審批后方可外出。只報(bào)銷文件通知的金額，一切自費(fèi)項(xiàng)目不予報(bào)銷。
9.到平?jīng)鍪幸酝鈪⒓娱L期會(huì)議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會(huì)或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。
10.因職務(wù)評(píng)聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個(gè)人考證等為目的的'各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，原則上不報(bào)銷任何費(fèi)用。
11.出差回后一周內(nèi)報(bào)銷，出差時(shí)需攜帶公務(wù)員卡，每次填一張差旅單，經(jīng)院長簽字后報(bào)銷。
12.自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷交通費(fèi)，沒有經(jīng)過院長同意的，安全自己負(fù)責(zé)。
13.因特殊情況租用交通工具的參照租用車輛規(guī)定執(zhí)行。
14.職工乘坐單位租用車輛的，不再單獨(dú)報(bào)銷個(gè)人任何交通費(fèi)。
三、住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
1、縣級(jí)（四類地區(qū)、三類地區(qū)）出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)一天內(nèi)能來回的不報(bào)銷住宿費(fèi)，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天280元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。
2.市級(jí)（二類地區(qū)）按最高限額每天310元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。
3.省級(jí)（一類地區(qū)）按最高限額每天330元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。
四、報(bào)銷程序：
由出差人填好差旅報(bào)銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，再由校長審批簽字后到財(cái)務(wù)處報(bào)銷。
五、說明：
1、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。
2、本院差旅費(fèi)報(bào)銷只為本院教職工服務(wù)。
3、此制度從20xx年1月1日?qǐng)?zhí)行。
差旅費(fèi)管理制度2
第一章總則
為規(guī)范公司出差行為，提高工作效率，加強(qiáng)差旅費(fèi)及有關(guān)費(fèi)用開支的控制管理，特制定本制度。
第二章出差流程
1.出差申請(qǐng)與報(bào)告
1.1根據(jù)部門工作目標(biāo)或業(yè)務(wù)需求，由部門經(jīng)理或分管主管視具體情況確認(rèn)出差人和出差期限，并依照程序核定。
1.2被委派出差人應(yīng)填寫《出差申請(qǐng)單》，《出差申請(qǐng)單》必須詳細(xì)填寫出差地點(diǎn)、出差時(shí)間、出差路線、事由、計(jì)劃及出差費(fèi)用預(yù)算等內(nèi)容，并依照程序找對(duì)應(yīng)主管核定并簽字確認(rèn)后方可出差，否則出差費(fèi)用一律不予報(bào)銷。
1.3主管對(duì)出差申請(qǐng)進(jìn)行審批時(shí)，除須對(duì)申請(qǐng)人員所填具之出差目的及時(shí)間安排進(jìn)行審核外，還應(yīng)對(duì)其所提出的出差費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行合理性測(cè)算。
1.4將《出差申請(qǐng)單》送至行政部留存、記錄考勤。原則上出差出發(fā)時(shí)間在中午12點(diǎn)以前的可以不來公司報(bào)到，出差出發(fā)時(shí)間在中午12點(diǎn)以后的要來公司報(bào)到，特殊原因不來公司的必須有部門經(jīng)理批準(zhǔn)并報(bào)行政部備案。
1.5出差返回時(shí)間(以車票、機(jī)票上的到達(dá)時(shí)間為準(zhǔn))在中午12點(diǎn)以前的要來公司報(bào)到;出差返回時(shí)間在中午12點(diǎn)以后的經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)并報(bào)行政部后可不來公司報(bào)到。
1.6出差后須按《出差申請(qǐng)單》中擬定的時(shí)間、路線、擬計(jì)劃拜訪客戶名錄等事項(xiàng)開展出差工作。出差人員出差期間需每天向部門主管報(bào)告工作進(jìn)展及下一步工作計(jì)劃安排。
1.7出差途中生病、遇意外或因工作實(shí)際，需要延長差旅時(shí)間的，應(yīng)打電話向公司請(qǐng)示，不得因私事或借故延長出差時(shí)間，否則其差旅費(fèi)不予報(bào)銷。
1.8出差人員返回后均需提報(bào)《出差報(bào)告》，出差報(bào)告中需將本次出差的任務(wù)完成情況(包括出差目的達(dá)成情況、費(fèi)用支出情況等內(nèi)容)做詳細(xì)說明，同時(shí)該報(bào)告也是出差費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)之一。
1.9《出差報(bào)告》的審核及審批流程同《出差申請(qǐng)單》。
1.10出差結(jié)束后，應(yīng)于3日之內(nèi)提交出差報(bào)告，并在5日內(nèi)到財(cái)務(wù)部費(fèi)用報(bào)銷。未按以上手續(xù)辦理出差手續(xù)或未經(jīng)審批所發(fā)生的費(fèi)用，公司將不予報(bào)銷。
1.11為強(qiáng)化出差費(fèi)用管控及提升遠(yuǎn)途出差(本市以外)成本效益，遠(yuǎn)途出差人員在填具《差旅費(fèi)報(bào)銷單》時(shí)，必須與相對(duì)應(yīng)的《出差申請(qǐng)表》上所載明的預(yù)算金額相接近，如高于預(yù)算金額10%或超過300元者，則必須提出說明并經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)后超出部分才可報(bào)銷。
1.12當(dāng)日可往返的出差，《出差報(bào)告》可不填寫，相關(guān)內(nèi)容合并至員工每日的工作報(bào)告內(nèi)。
2.出差的審核決定權(quán)限如下：
2.1當(dāng)日出差
出差當(dāng)日可能往返，由直接主管核準(zhǔn)。
2.2遠(yuǎn)途出差
由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，報(bào)主管副總審批，部門經(jīng)理以上人員一律由總裁核準(zhǔn)。
3.交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)：
員工出差應(yīng)根據(jù)實(shí)際距離與公務(wù)緊急程度酌情選擇適當(dāng)?shù)慕煌ǔ鲂泄ぞ�，未按�?guī)定乘坐交通工具的，費(fèi)用超支部分由個(gè)人承擔(dān)。
3.1市內(nèi)或鄰市短途出差(車程3小時(shí)以內(nèi))一般選擇汽車作為交通工具，必要時(shí)也可乘坐火車。
3.2遠(yuǎn)途出差：
3.2.1距目的地600公里以內(nèi)一般選擇火車作為交通工具，車程超過六個(gè)小時(shí)可以選擇臥鋪出行，超過600公里，有合適的夜間列車車次也可選擇臥鋪出行;
3.2.2特殊情況下，經(jīng)主管批準(zhǔn)，也可采用汽車出行;
3.2.3行程超過600公里，公務(wù)較緊急且無合適的列車車次時(shí)，可申請(qǐng)選擇乘坐飛機(jī)。
機(jī)票及航班艙位的選擇，應(yīng)以節(jié)約為前提。在符合出行要求的時(shí)間段內(nèi)，且無限時(shí)抵達(dá)要求的差旅安排，首選最低折扣的航班的經(jīng)濟(jì)艙位。如因公務(wù)需要，要求限時(shí)抵達(dá)目的地且不具備選擇經(jīng)濟(jì)艙位的條件下而必須升艙的，必須報(bào)經(jīng)當(dāng)事人所在部門經(jīng)理和分管副總批準(zhǔn)，經(jīng)同意后方可升艙。
3.3票務(wù)訂購
3.3.1員工出差所需的飛機(jī)票、火車票由行政分部委派專人負(fù)責(zé)統(tǒng)一訂購，出差員工選定行程及交通工具的種類、班次后，以郵件形式通知人事行政中心專項(xiàng)負(fù)責(zé)人，并電話告知;
3.3.2行政分部專項(xiàng)負(fù)責(zé)人應(yīng)在接到相關(guān)郵件后，嚴(yán)格按照郵件內(nèi)所述行程、車次或航班要求，及時(shí)使用公司指定賬戶訂票，并應(yīng)就購票過程中出現(xiàn)的信息變更等問題及時(shí)與出差員工進(jìn)行溝通。由公司指定賬戶產(chǎn)生的返點(diǎn)、贈(zèng)品或其他優(yōu)惠福利均屬公司所有。
3.4自駕出差規(guī)定
3.4.1自駕車出差范圍應(yīng)小于500公里，超過500公里則不允許自己駕車出差，若遇重大或緊急事件需自駕車超過500公里，必須由主管副總審批。
3.4.2燃油費(fèi)補(bǔ)助：汽油價(jià)格以公司所在地現(xiàn)行市價(jià)為準(zhǔn)，自駕車?yán)锍虜?shù)按照列車時(shí)刻表上所列里程數(shù)計(jì)算，往返路程按列車時(shí)刻表中里程數(shù)2倍計(jì)算。報(bào)銷燃油費(fèi)補(bǔ)助應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，寫明報(bào)銷出差起止地點(diǎn)及相應(yīng)里程附報(bào)銷單相應(yīng)金額的正規(guī)燃油發(fā)票。
油耗標(biāo)準(zhǔn)表：
汽車排量
耗油標(biāo)準(zhǔn)
1.3L以下(含1.3L)
8升/每百公里
1.3L~1.8L
10升/每百公里
1.8L以上(含1.8L)
12升/每百公里
即：燃油費(fèi)補(bǔ)助=往返里程數(shù)×油耗標(biāo)準(zhǔn)×當(dāng)?shù)仄蛢r(jià)
3.4.3路橋費(fèi)：出差范圍內(nèi)的路橋費(fèi)根據(jù)發(fā)票實(shí)報(bào)，需填入差旅費(fèi)報(bào)銷單，歸為其他費(fèi)報(bào)銷。
3.4.4自駕出差補(bǔ)助、出差當(dāng)天數(shù)計(jì)算同差旅費(fèi)報(bào)銷制度中相關(guān)規(guī)定。
3.4.5自駕出差可使用員工自有車輛，如要使用公司車輛，可向直接主管和行政分部車輛負(fù)責(zé)人申請(qǐng)使用本公司車輛。
第三章差旅費(fèi)及補(bǔ)助
1.差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定
1.1為保障員工出差時(shí)的住宿條件和安全，如非公務(wù)特殊需要，所有員工住宿應(yīng)優(yōu)先選擇公司于當(dāng)?shù)氐暮灱s商務(wù)合作酒店，并應(yīng)以交通方便及就近為原則，選擇適合入住的酒店。行政分部將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及員工要求，定期調(diào)整合作酒店;
1.2一般非商務(wù)活動(dòng)需要，應(yīng)首選經(jīng)濟(jì)型酒店，住宿標(biāo)準(zhǔn)為一線城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡兩同性員工同行時(shí)合住同一房間，作為鼓勵(lì)，住宿標(biāo)準(zhǔn)可調(diào)整至一線城市400元/間/天，其余城市350元/間/天。副總以上級(jí)別人員出差住宿采取實(shí)報(bào)實(shí)銷方式。
1.因公務(wù)特殊需要住宿標(biāo)準(zhǔn)超過上述規(guī)定時(shí)，必須提前獲得直接主管的書面批準(zhǔn)。
1.4住宿費(fèi)以外的其他費(fèi)用不在報(bào)銷范圍，如房間電話費(fèi)、洗衣費(fèi)及休閑娛樂費(fèi)用等。
1.5在出差地選擇住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的，按住宿標(biāo)準(zhǔn)的60%發(fā)放住宿補(bǔ)償費(fèi)。
1.6出差參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排住宿的，如果收取費(fèi)用可據(jù)實(shí)報(bào)銷，如不收取費(fèi)用則不再補(bǔ)償、報(bào)銷住宿費(fèi)。
2.差旅補(bǔ)助
2.1公司按每人每天100元的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)向出差員工提供差旅補(bǔ)助，其中包含餐費(fèi)、非公務(wù)交通費(fèi)及雜費(fèi)。長期派駐的員工另享受通訊費(fèi)補(bǔ)助;
2.2員工出差期限按照實(shí)際出差天數(shù)計(jì)算：
2.2.1啟程當(dāng)天中午12點(diǎn)前出發(fā)的按一天計(jì)算補(bǔ)助，12:00以后出發(fā)的按半天計(jì)算補(bǔ)助。
2.2.2回程當(dāng)天，12:00以前到達(dá)公司所在地的按半天計(jì)算補(bǔ)助，12:00以后到達(dá)的.按一天計(jì)算補(bǔ)助。
2.3差旅補(bǔ)助將與月工資合并計(jì)算、發(fā)放，并需按照國家相關(guān)規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。
2.4員工短途出差，當(dāng)天返回?zé)o需在外住宿的，不另外發(fā)放出差補(bǔ)貼。駕駛自由車輛的，相關(guān)費(fèi)用包含在車補(bǔ)內(nèi);非自駕出差的，只根據(jù)發(fā)票報(bào)銷交通費(fèi);駕駛公司車輛的，一般不報(bào)銷任何費(fèi)用。
2.5外出參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排用餐的，如果收取費(fèi)用可正常享受補(bǔ)助，如不收取費(fèi)用則按補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。
2.5出差不享受休息待遇，不得報(bào)支加班費(fèi)，要保證每天工作8小時(shí)和一定的工作績效，但法定節(jié)假日(春節(jié)、元旦、勞動(dòng)節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié)等)按照國家規(guī)定給予補(bǔ)貼。
3.差旅費(fèi)用報(bào)銷程序及相關(guān)規(guī)定
3.1出差借款與報(bào)銷
3.1.1公司堅(jiān)持“先預(yù)算后開支”的費(fèi)用控制制度，出差員工在《出差申請(qǐng)單》需填寫出差費(fèi)用總預(yù)算，并由對(duì)應(yīng)主管審核確認(rèn)，原則上不支出計(jì)劃外費(fèi)用，特殊情況報(bào)分管副總審批。
3.1.2借款的首要原則“前賬不清，后款不借”。
3.1.3需借支的出差人員依據(jù)審批后的《出差申請(qǐng)單》填制《借款單》，財(cái)務(wù)部門收到經(jīng)核簽的出差申請(qǐng)及借款單時(shí)，需再對(duì)出差費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行合理性測(cè)算，若認(rèn)為合理則給以辦理借支，若認(rèn)為有不合理之處，可與申請(qǐng)人進(jìn)行溝通，溝通后如未獲共識(shí)則交付分管副總進(jìn)行裁決。
3.1.4出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)預(yù)約，并有總裁審批;
3.1.5借款要及時(shí)清還，公務(wù)結(jié)束后5日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)算還款。無正當(dāng)理由過期不結(jié)算者，財(cái)務(wù)部直接于最近期發(fā)放工資時(shí)扣減該員所預(yù)支之金額，直至扣清為止。
3.1.6款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，原則上不得超過借款人的月工資收入。
特殊用途超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)上報(bào)到分管副總標(biāo)明原因?qū)徟?/p>
3.2報(bào)銷程序及出差費(fèi)用的報(bào)銷
3.2.1差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)以正規(guī)的發(fā)票為依據(jù)，并且由機(jī)器打印的發(fā)票，必須以公司名稱作為發(fā)票抬頭。原則上不允許使用收據(jù)報(bào)銷，特殊情況無正規(guī)發(fā)票的，需寫清原由并經(jīng)部門主管簽字確認(rèn)后才可報(bào)銷。發(fā)票丟失，應(yīng)由個(gè)人寫出書面說明，經(jīng)部門主管或同行人證明后方可報(bào)銷，否則個(gè)人負(fù)擔(dān)丟失部分的費(fèi)用。
3.2.1差旅費(fèi)報(bào)銷按財(cái)務(wù)規(guī)范粘貼《差旅費(fèi)報(bào)銷單》→直接主管或經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部核實(shí)→分管副總審批→財(cái)務(wù)領(lǐng)款報(bào)銷。
3.2.2出差人員需于出差返回5日內(nèi)向財(cái)務(wù)部門提報(bào)經(jīng)部門主管簽核的該行次《差旅費(fèi)報(bào)銷單》和《出差報(bào)告》，財(cái)務(wù)部門依據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行初次審核，同時(shí)還需對(duì)費(fèi)用支出的合理性進(jìn)行審核。審核無誤的，按照?qǐng)?bào)銷單的金額，每月的11號(hào)由財(cái)務(wù)部直接發(fā)放現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬至員工工資卡內(nèi)。
3.2.3員工差旅出發(fā)前因公務(wù)需要更改車次、航班、航線、簽轉(zhuǎn)、退票產(chǎn)生的額外費(fèi)用，可通知行政分部對(duì)應(yīng)負(fù)責(zé)人辦理，時(shí)間緊急時(shí)也可由員工先行支付;出發(fā)后產(chǎn)生的各項(xiàng)改票費(fèi)用均由員工先行支付，返回后報(bào)部門主管簽字確認(rèn)，由員工憑收據(jù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。因員工個(gè)人原因造成誤車、誤機(jī)所產(chǎn)生的費(fèi)用，由員工自行承擔(dān)。
3.2.4公司對(duì)出差人員在出差期間因公務(wù)發(fā)生的交通費(fèi)、招待費(fèi)、禮品費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，需提前打電話給部門主管申請(qǐng)，同意后才可進(jìn)行，同時(shí)另列報(bào)銷清單，在返回后報(bào)部門主管簽字確認(rèn)，按財(cái)務(wù)規(guī)定向財(cái)務(wù)部提供有效票據(jù)，并詳細(xì)注明費(fèi)用緣由，否則相關(guān)費(fèi)用不予報(bào)銷。
3.2.5公司承擔(dān)由員工辦公本地至差旅目的地之間的往返旅費(fèi)，如因個(gè)人原因去往第三方目的地，則“差旅目的地”至“第三方目的地”、“第三方目的地”至“辦公本地”間兩段路程產(chǎn)生的旅費(fèi)，公司只報(bào)銷其中的一段。且該段費(fèi)用與“辦公本地”至“差旅目的地”的旅費(fèi)金額相比，將以較低金額作為報(bào)銷額度。反方向亦然;
3.2.6出差費(fèi)用的報(bào)銷項(xiàng)目中，不可包含差旅補(bǔ)助已經(jīng)涵蓋的費(fèi)用。
第四章員工出差活動(dòng)的監(jiān)管
1.各部門經(jīng)理對(duì)自己部門的員工出差活動(dòng)負(fù)責(zé)進(jìn)行監(jiān)督管理，定期(按月)開展檢查，對(duì)檢查過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為應(yīng)及時(shí)處理。
違規(guī)處罰標(biāo)準(zhǔn)：
1.1員工出差未辦理申請(qǐng)手續(xù)的，處罰責(zé)任人20-100元/次，期間產(chǎn)生的費(fèi)用不得報(bào)銷入賬。
1.2出差人員未按時(shí)辦理費(fèi)用報(bào)批手續(xù)并入賬的，處罰20-100元/次，對(duì)超期報(bào)銷的出差費(fèi)用按90%報(bào)銷入賬。
1.3出差費(fèi)用報(bào)批存在弄虛作假的，按照作假部分的金額處罰責(zé)任人，同時(shí)做假部分的費(fèi)用不得入賬，已入賬的應(yīng)進(jìn)行剝離。
2.財(cái)務(wù)部門未按相關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷票據(jù)，存在違規(guī)的，處罰責(zé)任人20-200元/次，如因此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失由審核人承擔(dān)。
5、出差不享受休息待遇，不得報(bào)支加班費(fèi)或輪休，要保證每天工作8小時(shí)和一定的工作績效，但重大節(jié)假日(春節(jié)、元旦、勞動(dòng)節(jié)、國慶節(jié)、中秋節(jié)、端午節(jié))可酌情給以補(bǔ)貼或根據(jù)部門工作情況安排調(diào)休。
第五章出差紀(jì)律
1.遵紀(jì)守法;
2.遵守公司制度;
3.注意安全，不從事危險(xiǎn)活動(dòng);
4.不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動(dòng);
5.不談?wù)撆c公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論;
6.不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求;
7.未經(jīng)部門主管批準(zhǔn)，不得向客戶借款;
8.不得接受客戶的宴請(qǐng)和招待;
9.嚴(yán)禁挪用公司貨款。
差旅費(fèi)管理制度3
1.根據(jù)財(cái)經(jīng)制度規(guī)定,負(fù)責(zé)差旅費(fèi)審核計(jì)算,掌握出差及進(jìn)修人員歸院情況,督促及時(shí)報(bào)賬。
2.及時(shí)或按期辦理托收工作,按權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)進(jìn)行結(jié)算,及時(shí)催收勞保病人欠費(fèi)和旅行住院合同。
3.負(fù)責(zé)門診收費(fèi)收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。
4.管理會(huì)計(jì)檔案。
5.對(duì)各個(gè)崗位的記賬憑證提出規(guī)范化要求,進(jìn)一步整理裝訂,每月終了,要整理各個(gè)崗位的.會(huì)計(jì)資料,集中保管,年終辦理決算后,應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)資料收集齊全整理清楚,分類排列,以便查閱,需要?dú)w檔的會(huì)計(jì)資料應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔。
6.負(fù)責(zé)醫(yī)院門診收費(fèi)收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。
7.做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
差旅費(fèi)管理制度4
單位差旅費(fèi)管理制度旨在規(guī)范員工出差期間的費(fèi)用支出，確保資源的有效利用，同時(shí)保障員工的合法權(quán)益。制度內(nèi)容主要包括以下幾個(gè)方面：
1、差旅費(fèi)報(bào)銷范圍：明確可報(bào)銷的.費(fèi)用類型，如交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、通訊費(fèi)等。
2、出差審批流程：規(guī)定出差申請(qǐng)的提交、審批程序，以及特殊情況的處理辦法。
3、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定：制定各類費(fèi)用的最高限額，防止過度開支。
4、報(bào)銷憑證要求：說明報(bào)銷所需提供的發(fā)票和其他證明材料。
5、審核與支付流程：闡述報(bào)銷單的審核流程，以及支付的時(shí)間和方式。
6、違規(guī)處罰措施：設(shè)定違反規(guī)定的處理辦法，以維護(hù)制度的權(quán)威性。
7、定期審計(jì)與調(diào)整：規(guī)定定期對(duì)差旅費(fèi)管理進(jìn)行審計(jì)，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。
內(nèi)容概述：
1、員工職責(zé)：?jiǎn)T工需遵守制度，合理規(guī)劃出差行程，及時(shí)提交報(bào)銷單。
2、管理層職責(zé)：管理層負(fù)責(zé)審批出差申請(qǐng)，監(jiān)督費(fèi)用控制，執(zhí)行審計(jì)和調(diào)整。
3、財(cái)務(wù)部門職責(zé)：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核報(bào)銷單，執(zhí)行支付，記錄和分析差旅費(fèi)數(shù)據(jù)。
4、內(nèi)部審計(jì)職責(zé)：審計(jì)部門定期檢查差旅費(fèi)管理制度的執(zhí)行情況，提出改進(jìn)建議。
差旅費(fèi)管理制度5
1、總則
為規(guī)范公司出差行為，提高工作效率，加強(qiáng)差旅費(fèi)及有關(guān)費(fèi)用開支的控制與管理，特制定本制度。
2、出差管理
2.1出差的申請(qǐng)、登記及報(bào)銷時(shí)限
2.1.1員工出差應(yīng)填寫出差申請(qǐng)表，出差申請(qǐng)表必須詳細(xì)填寫出差任務(wù)、出差地點(diǎn)，公司特別委派的出差及參觀學(xué)習(xí)還應(yīng)填寫出差所要達(dá)到的目的。
2.1.2出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視業(yè)務(wù)需要安排，由分管領(lǐng)導(dǎo)核定。
2.1.3出差人員憑核準(zhǔn)的出差申請(qǐng)表向財(cái)務(wù)部借支相應(yīng)數(shù)額的備用金，按審批流程簽批后支取。
2.1.4員工出差以及返回公司，應(yīng)到綜合部辦理登記。
2.1.5員工出差返回公司后應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)(本市業(yè)務(wù))及5個(gè)工作日內(nèi)(市外業(yè)務(wù))限時(shí)報(bào)銷。凡超過報(bào)銷時(shí)限的，按日加收0.05%的罰息并由經(jīng)辦人寫出書面說明，報(bào)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽署意見后給予報(bào)銷。
2.2出差審批權(quán)限
2.2.1一般員工出差由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，派遣長期駐外人員應(yīng)報(bào)總經(jīng)理或董事長審批。
2.2.2部門經(jīng)理助理以上人員出差由總經(jīng)理或董事長審批。
2.2.3銷售人員異地出差，應(yīng)電話向銷售經(jīng)理申請(qǐng)，并由經(jīng)理安排行政人員代辦出差申請(qǐng)和出差審批。
2.3出差交通工具
2.3.1公司領(lǐng)導(dǎo)出差可使用公司車輛，其他人員在發(fā)生緊急、重要事務(wù)時(shí)可申請(qǐng)使用本公司車輛。
2.3.2員工出差以乘坐火車、汽車、輪船為主，一般員工不得乘坐飛機(jī)，公司領(lǐng)導(dǎo)在事務(wù)緊急或路程較遠(yuǎn)情況下，經(jīng)總經(jīng)理審批后可乘坐飛機(jī)。
3.差旅費(fèi)管理辦法
3.1臨時(shí)出差
3.1.1出差紀(jì)律
3.1.1.1臨時(shí)出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在長豐、肥東、肥西，且當(dāng)日不能回合肥市的也可視為臨時(shí)出差。
3.1.1.2員工出差未按規(guī)定乘坐交通工具的.，費(fèi)用超支部分由個(gè)人承擔(dān)。
3.1.1.3出差路線的選擇以最佳路線為準(zhǔn)，如出差人員繞道到旅游地或回家，繞道部分的車船費(fèi)由個(gè)人承擔(dān)。
3.1.1.4出差途中，出差人員因病或其它不可抗力原因不能按期回公司，應(yīng)電話申請(qǐng)延期，不得因私事借故延長出差時(shí)間，否則，除不報(bào)銷差旅費(fèi)外，同時(shí)視情節(jié)輕重給予處罰。
3.1.2差旅費(fèi)補(bǔ)助
3.1.2.1員工出差，除車、船、飛機(jī)等交通費(fèi)外，住宿費(fèi)、誤餐費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和其它雜費(fèi)實(shí)行包干制，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)詳見表二《員工差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)一覽表》。
3.1.2.2上述3.1.2.1條款中市內(nèi)交通費(fèi)指出差地市內(nèi)交通車票費(fèi)，在第3條款差旅費(fèi)管理辦法中，市內(nèi)交通費(fèi)含義相同。
3.1.3差旅費(fèi)報(bào)銷的有效憑證
3.1.3.1乘坐火車、汽車、輪船應(yīng)出具鐵路局、汽車公司、輪船公司印制的車船發(fā)票。
3.1.3.2住宿應(yīng)有賓館填制的服務(wù)業(yè)發(fā)票，收據(jù)不得作為報(bào)銷憑證。
3.1.3.3車船及住宿發(fā)票要與出差時(shí)間、出差地點(diǎn)相吻合。
3.1.3.4車船及住宿發(fā)票丟失，應(yīng)由個(gè)人寫出書面說明，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)或同行人證明后方可報(bào)銷，否則個(gè)人負(fù)擔(dān)丟失部分的費(fèi)用。
3.1.4住宿費(fèi)包干管理
3.1.4.1住宿費(fèi)按出差人員實(shí)際住宿天數(shù)發(fā)放補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)見《員工差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)一覽表》。連續(xù)乘車超過8小時(shí)并在車上過夜，乘坐火車硬座按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補(bǔ)貼：特快補(bǔ)助10元/夜，直快補(bǔ)助20元/夜，慢車補(bǔ)助30元/夜;乘坐硬臥按乘坐硬坐的60%發(fā)放;乘坐汽車按照慢車補(bǔ)助30元/夜的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。銷售人員不執(zhí)行此項(xiàng)規(guī)定。
3.1.4.2住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的，按住宿標(biāo)準(zhǔn)的60%發(fā)放。
3.1.4.3出差參觀、學(xué)習(xí)、考察，由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排住宿的，如果收取費(fèi)用可據(jù)實(shí)報(bào)銷，如不收取費(fèi)用則不再補(bǔ)助、報(bào)銷住宿費(fèi)。
3.1.5誤餐費(fèi)包干管理
3.1.5.1員工出差誤餐費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)發(fā)，不滿一天按半天計(jì)算。
3.1.5.2員工如已享受出差誤餐費(fèi)，不再享受正常上班誤餐費(fèi)(按出差天數(shù)扣除)。
3.1.5.3員工出差期間繞道回家不計(jì)發(fā)誤餐費(fèi)(繞道時(shí)間超過1天以上的，耽擱時(shí)間按事假處理，期間內(nèi)的所有費(fèi)用在報(bào)銷時(shí)扣除)。
3.1.5.4外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，誤餐費(fèi)按50%執(zhí)行。
3.1.5.5出差期間如因業(yè)務(wù)原因需要招待業(yè)務(wù)單位，須事先電話請(qǐng)示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)�；毓竞笤傺a(bǔ)辦審批手續(xù)，同時(shí)按每百元業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣減個(gè)人誤餐補(bǔ)助10元。否則，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。
3.1.6市內(nèi)交通費(fèi)及其他雜費(fèi)包干管理
3.1.6.1出差期間市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)發(fā)，不滿一天按半天計(jì)算。
3.1.6.2自帶公司車輛出差，不補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)。
3.1.6.3員工出差繞道回家不補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)。
3.1.6.4外出參觀、學(xué)習(xí)按標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。
3.1.7其他規(guī)定
3.1.7.1公司領(lǐng)導(dǎo)一人單獨(dú)出差，住宿費(fèi)可在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上提高50%。
3.1.7.2一般員工與公司領(lǐng)導(dǎo)隨行，有一人可按公司領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)享受補(bǔ)助。
3.1.7.3一般員工出差如住宿費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，誤餐費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)及其它雜費(fèi)按對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。
3.1.7.4因工作需要全程陪同外單位人員出差，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人批準(zhǔn)后可據(jù)實(shí)報(bào)銷，但陪同人員不再享受各種補(bǔ)助。
本規(guī)定由綜合部制定，報(bào)總經(jīng)理審批后生效執(zhí)行。修正時(shí)亦同。
差旅費(fèi)管理制度6
為了加強(qiáng)銷售部業(yè)務(wù)人員的出差管理，提高出差效率，嚴(yán)格控制出差費(fèi)用，特制定本制度。
一、出差手續(xù)辦理：
1、填寫“出差申請(qǐng)單”，經(jīng)分管副總核準(zhǔn)后，向財(cái)務(wù)部借支差旅費(fèi)；單筆借款不得超過5000元，總借款不得超過2萬元。
2、出差期間的工作及業(yè)務(wù)安排應(yīng)有具體的出差計(jì)劃與總結(jié)報(bào)告，每周一將周總結(jié)與計(jì)劃發(fā)給各營銷專員。
3、業(yè)務(wù)人員出差歸來三天內(nèi)，到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，所有發(fā)票均為正式發(fā)票（如無正式發(fā)票應(yīng)出具相應(yīng)的報(bào)告由分管副總簽字確認(rèn)）。財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)“出差申請(qǐng)單”認(rèn)真審核，核對(duì)無誤后簽名，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷，一次性結(jié)清出差預(yù)借款。長期駐外業(yè)務(wù)人員可定期將報(bào)銷發(fā)票貼好后寄給營銷專員，由營銷專員代辦報(bào)銷手續(xù)。
4、出差在外員工逢節(jié)假日不視為加班。
二、差旅費(fèi)報(bào)銷
1、出差交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)單位：元等項(xiàng)目級(jí)標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)部門經(jīng)理大區(qū)業(yè)務(wù)經(jīng)理業(yè)務(wù)經(jīng)理營銷專員硬臥四等艙100150硬臥三等艙150250火車輪船住宿標(biāo)準(zhǔn)一般地區(qū)特殊地區(qū)2、生活補(bǔ)貼費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)每日按50元補(bǔ)助，憑住宿發(fā)票計(jì)算實(shí)際天數(shù)補(bǔ)貼，不需其他票據(jù)。
3、出差住宿費(fèi)和交通費(fèi)實(shí)行限額控制、節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)的辦法，特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能實(shí)報(bào)實(shí)銷；市內(nèi)交通費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行包干的辦法，個(gè)人不得另報(bào)餐費(fèi)；4、住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。長期駐外者租房費(fèi)用按每月實(shí)際房租費(fèi)用結(jié)算，該城市住宿費(fèi)用不再另外報(bào)銷。
5、因業(yè)務(wù)需要宴請(qǐng)客戶用餐報(bào)銷時(shí)需寫明合理事由，部門經(jīng)理和大區(qū)業(yè)務(wù)經(jīng)理每人每次就餐標(biāo)準(zhǔn)不得超過70元，業(yè)務(wù)經(jīng)理和營銷專員每人每次就餐標(biāo)準(zhǔn)不得超過50元。如特殊情況需超出就餐標(biāo)準(zhǔn)，事前經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可執(zhí)行。
6、特殊地區(qū)指各省會(huì)城市、直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)（深圳、廈門、海南）。一般地區(qū)指除出之外的`地區(qū)。
三、差旅報(bào)銷其他規(guī)定
1、隨同公司領(lǐng)導(dǎo)出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導(dǎo)分不開的人員，按特殊情況處理。
2、自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內(nèi)交通費(fèi)。3、趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便，回家探親辦事的，其中相關(guān)費(fèi)用均由個(gè)人自理。其繞道和在家期間一律不報(bào)銷出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
4、不符合乘坐飛機(jī)條件的人員，因公事緊急乘坐飛機(jī)的，應(yīng)事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則超出規(guī)定的費(fèi)用個(gè)人自理。
5、屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀者，其各項(xiàng)開支不受上述規(guī)定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受住勤及途中補(bǔ)助。
6、出差天數(shù)的計(jì)算，原則為：當(dāng)天12時(shí)以前出發(fā)，12時(shí)以后返回的按一天計(jì)算；當(dāng)天12時(shí)以后出發(fā)，12時(shí)以前返回的，按半天計(jì)算；
7、實(shí)行差旅費(fèi)報(bào)銷制度后，各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、定時(shí)間、定地點(diǎn)、定人數(shù)，實(shí)際出差天數(shù)超過原計(jì)劃天數(shù)的費(fèi)用，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則，財(cái)務(wù)部不報(bào)銷。
差旅費(fèi)管理制度7
出差人員必須嚴(yán)守厲行節(jié)約的原則,盡可能地降底差旅的支出,差旅費(fèi)的報(bào)銷實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷,便必須獲得真實(shí)合法有效的票據(jù)。
1、出差人員必需按規(guī)定行程出差辦事,不按規(guī)定的行程擅自決定繞道改變行程的,發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用全部由當(dāng)事人承擔(dān)。特殊情況需改變行程的,須提前請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)并報(bào)財(cái)務(wù)部備案,否則公司財(cái)務(wù)不予辦理相關(guān)報(bào)賬手續(xù)。
2、住宿費(fèi)憑出差地住宿發(fā)票,在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。
3、出差人員到達(dá)出差目的地至出差住地往返應(yīng)乘座公交車,如情況特殊可乘出租車,憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的不允許報(bào)銷交通費(fèi)
4、不允許趁出差之便回家探親辦私事,如確有須要需事先請(qǐng)示總經(jīng)理并獲得批準(zhǔn),并報(bào)財(cái)務(wù)部備案,其有關(guān)費(fèi)用均由個(gè)人自理不許報(bào)銷。
5、凡總經(jīng)理指定執(zhí)行特殊任務(wù)前往外地出差的,其出差費(fèi)用報(bào)銷按特殊情況實(shí)報(bào)實(shí)銷處理。
6、凡出差食宿等一切費(fèi)用已由對(duì)方負(fù)擔(dān)的',均不再允許報(bào)銷各種費(fèi)用。
7、實(shí)際出差天數(shù)超過原計(jì)劃天數(shù)的費(fèi)用,需及時(shí)匯報(bào)總經(jīng)理并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),否則,財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。
8、外單位人員為我公司臨時(shí)辦事,其費(fèi)用開支,經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實(shí)報(bào)實(shí)銷。
9、出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先獲得總經(jīng)理的批準(zhǔn)同意,方可回來后憑據(jù)報(bào)銷。
差旅費(fèi)管理制度8
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
說明:
1、出差工資
按正常出勤工資計(jì)算，出差日期不計(jì)算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費(fèi)
住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計(jì)算報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理�？蛻魡挝粠Ыo住宿的'，無住宿補(bǔ)助。
3、交通費(fèi):
乘坐火車，按硬臥以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。
出租車不能報(bào)銷，各種保險(xiǎn)費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。
市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷。
乘飛機(jī)需事前申請(qǐng)，得到總經(jīng)理許可方可報(bào)銷。
4、生活補(bǔ)助
客戶單位帶給生活的，無生活補(bǔ)助。客戶單位不帶給生活，按15元/天補(bǔ)助。
5、電話補(bǔ)助:領(lǐng)隊(duì)按10元每一天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需帶給話費(fèi)發(fā)票。
6、出差補(bǔ)貼:領(lǐng)隊(duì)按40元/天補(bǔ)助，普通隊(duì)員按25元/天補(bǔ)助。
7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。
差旅費(fèi)管理制度9
根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，本著既勤儉節(jié)約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。
一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費(fèi)的.員工
二、出差旅費(fèi)分交通費(fèi)、宿費(fèi)及特別費(fèi)三項(xiàng)
1、交通費(fèi)系指火車、汽車、飛機(jī)等費(fèi)用。
2、膳宿費(fèi)系指膳食費(fèi)及宿費(fèi)。
3、特別費(fèi)系指因公支付郵
三、員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請(qǐng)單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差，如因事情緊急而未及時(shí)填表，須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告總經(jīng)理
等返回公司后，應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù)，員工出差報(bào)支表的處理程序如下：
1、出差前依單填明單位、級(jí)別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額，填寫借款單，向財(cái)務(wù)部預(yù)支差旅費(fèi)。
3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，注明實(shí)際出差日期、起始訖地點(diǎn)、工作內(nèi)容、報(bào)支項(xiàng)目、金額等，由所屬部門和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部在報(bào)銷時(shí)沖銷預(yù)支數(shù)。 四、差旅費(fèi)按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個(gè)包
1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。
2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費(fèi)上限150元/日。
3、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的人員，宿費(fèi)上限100元/日，其他人員宿費(fèi)上限80元/日，另伙食補(bǔ)助30元/天。交通費(fèi)以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。
4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請(qǐng)時(shí)，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，同時(shí)取消當(dāng)日伙食補(bǔ)助。
5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用，由個(gè)人自理。
差旅費(fèi)管理制度10
一、報(bào)銷范圍：
本細(xì)則適用于因工作需要出差報(bào)銷的人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請(qǐng)程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫"出差申請(qǐng)單"明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請(qǐng)單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請(qǐng)單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。
如要借款，應(yīng)填寫"領(lǐng)款單"，根據(jù)出差申請(qǐng)單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請(qǐng)單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行"前帳不清、后帳不借"的原則。
2、差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫"差旅費(fèi)報(bào)銷單"，并列明事由、時(shí)間、線路后交廠長審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷，按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請(qǐng)示同意，報(bào)帳時(shí)由廠長簽字認(rèn)可。
三、差旅費(fèi)報(bào)銷原則
�。�1）市區(qū)內(nèi)出差不論時(shí)間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天。
�。�2）住宿費(fèi)報(bào)銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，沒有正式發(fā)票的均不給報(bào)銷。
�。�3）車費(fèi)報(bào)銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報(bào)銷，沒有正式發(fā)票均不給報(bào)銷。
（4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報(bào)帳，需延期報(bào)銷的應(yīng)有書面申請(qǐng)并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
�。�5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；只按規(guī)定報(bào)銷出差各項(xiàng)補(bǔ)貼。
（6）出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場(chǎng)的.專線客車費(fèi)用可憑票報(bào)銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。
四、差旅費(fèi)報(bào)銷有關(guān)注意事項(xiàng)
1、報(bào)帳人須在報(bào)銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時(shí)間及地點(diǎn)。
2、差旅報(bào)銷按財(cái)事字[1997]第011號(hào)文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報(bào)銷。否則一律按火車票價(jià)或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
3、出租車票按規(guī)定一般不予報(bào)銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報(bào)銷。
4、出差參加會(huì)議的須將會(huì)議通知附于報(bào)銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。
5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報(bào)銷。
6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷，不得合并在差旅費(fèi)中報(bào)銷。
7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價(jià)的15%，退票費(fèi)不予報(bào)銷。
8、車票遺失的須書面說明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn)、時(shí)間、票價(jià)等）并由審批廠長簽字證實(shí)，由會(huì)計(jì)人員按照乘坐最低交通工具的票價(jià)予以核定金額。
五、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報(bào)廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。
差旅費(fèi)管理制度11
1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請(qǐng);報(bào)銷時(shí)，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等;日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數(shù);
2、請(qǐng)客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報(bào)：150__5=750元;報(bào)銷時(shí)，需寫明項(xiàng)目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù);
3、所有出差需郵件預(yù)申請(qǐng)，報(bào)預(yù)算，包括可能的請(qǐng)客送禮;如果申請(qǐng)中寫明差旅費(fèi)的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報(bào)銷;
、出差(指上海以外地區(qū))飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報(bào))，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果請(qǐng)客戶或客戶請(qǐng)，這餐補(bǔ)貼不能計(jì)入的`;
、住宿費(fèi)：300元/晚;北京、廣州、深圳，400元/晚;二人同性成行，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房，無預(yù)先申請(qǐng)批準(zhǔn)，只能報(bào)一間;
、公司已為所有員工買了保險(xiǎn)，包括意外險(xiǎn)，其他未經(jīng)預(yù)申請(qǐng)批準(zhǔn)的個(gè)人保險(xiǎn)，一律不得報(bào)銷;
4、報(bào)銷匯總單需對(duì)應(yīng)每張報(bào)銷單據(jù)。
差旅費(fèi)管理制度12
為了提高機(jī)關(guān)辦事效率和質(zhì)量，保障出差人員更好地完成任務(wù)，結(jié)合各地物價(jià)水平，本著規(guī)范管理、勤儉節(jié)省的原則，特制定本方法：
第一條、出差交通費(fèi)
1、副縣級(jí)以上干部（含正高職稱）出差可乘坐火車硬（軟）臥、輪船二等艙、飛機(jī)一般艙位。
2、一般工作人員出差可乘坐火車硬座（臥）、輪船三等艙，因工作需要乘坐飛機(jī)、火車軟臥、輪船二等艙以上，應(yīng)事先報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，主任批準(zhǔn)，否則由個(gè)人擔(dān)當(dāng)飛機(jī)票、火車軟臥、輪船二等艙與火車硬臥、輪船三等艙的差價(jià)部分。
3、出差期間，每人每天補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)40元，包干使用，不再報(bào)銷市內(nèi)各種交通費(fèi)。對(duì)出差人員經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)者，其來回機(jī)場(chǎng)的交通費(fèi)用，可在出差人員市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍之外憑據(jù)報(bào)銷。特別緣由需要“打的”，經(jīng)財(cái)經(jīng)局審核，報(bào)主任批準(zhǔn)后方可報(bào)銷，不再補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)。
4、因工作需要，經(jīng)批準(zhǔn)由本單位自帶車輛出差的.，隨車出差人員無市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助，伙食補(bǔ)助按天計(jì)算，過路過橋費(fèi)經(jīng)黨政辦審核后按交通費(fèi)用報(bào)銷。
其次條、出差人員住宿費(fèi)
1、副縣以上干部（含正高職稱）出差住宿費(fèi)每人180元/天以內(nèi)按實(shí)報(bào)銷。
2、一般工作人員出差住宿費(fèi)每人150元/天以內(nèi)按實(shí)報(bào)銷。
第三條、伙食補(bǔ)助費(fèi)
1、機(jī)關(guān)工作人員出差到直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、省會(huì)城市的，補(bǔ)助每人50元/天。
2、機(jī)關(guān)工作人員出差到其他城市的，補(bǔ)助每人40元/天。
3、機(jī)關(guān)工作人員出差到合肥、南京、徐州等地，當(dāng)天來回伙食補(bǔ)助每人60元/天。
4、機(jī)關(guān)工作人員到市轄三縣及鳳陽縣的，不計(jì)發(fā)伙食補(bǔ)助。過路過橋費(fèi)用由黨政辦核準(zhǔn)，經(jīng)財(cái)經(jīng)局審核后方可報(bào)銷。
5、出差人員在出差期間，餐費(fèi)原則上不予報(bào)銷。如有餐費(fèi)支出的，經(jīng)局、辦負(fù)責(zé)人簽批后，可從各部門業(yè)務(wù)費(fèi)中列支，同旅費(fèi)一并報(bào)銷，不再計(jì)發(fā)伙食補(bǔ)助；有特別狀況需宴請(qǐng)或款待的，不放在各部門業(yè)務(wù)費(fèi)列支的，報(bào)銷時(shí)說明事由，經(jīng)財(cái)經(jīng)局審核，管委會(huì)主任審批后方可報(bào)銷。
6、參與上級(jí)部門各種會(huì)議、培訓(xùn)班和外出考察學(xué)習(xí)，由主辦單位統(tǒng)一支配食宿的，必需事先經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意或主任批準(zhǔn)，經(jīng)財(cái)經(jīng)局審核后，方可報(bào)銷。期間不計(jì)發(fā)住勤伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通補(bǔ)助，只報(bào)來回路途伙食補(bǔ)助費(fèi)。
第四條、補(bǔ)助的時(shí)間計(jì)算。
不足半天按半天計(jì)算，超過半天按一天計(jì)算。
第五條、報(bào)銷審批程序，實(shí)行一支筆審批、定額授權(quán)簽報(bào)制。
1、管委會(huì)主任出差，由財(cái)經(jīng)局審核報(bào)銷；
2、副主任及助理調(diào)研員出差，經(jīng)財(cái)經(jīng)局審核，報(bào)主任批準(zhǔn)后方可報(bào)銷；
3、各局、辦主要負(fù)責(zé)人出差，經(jīng)財(cái)經(jīng)局審核，1000元以內(nèi)的由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷；1000元以上的經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，報(bào)主任批準(zhǔn)后方可報(bào)銷；
4、一般工作人員出差，由局、辦負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)財(cái)經(jīng)局審核，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。如超過額度（1000元），經(jīng)管委會(huì)主任批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
第六條、報(bào)銷時(shí)限。
出差歸來后，在一周內(nèi)憑有效憑證一次報(bào)銷完畢，不得以任何借口拖欠。
第七條
本細(xì)則規(guī)定之外的特別狀況，經(jīng)財(cái)經(jīng)局審核報(bào)主任批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。
差旅費(fèi)管理制度13
目的
為了規(guī)范公司差旅費(fèi)用的報(bào)銷管理工作，合理高效地使用資金，控制公司費(fèi)用開支，特制度本制度
適用范圍
用于公司員工因工作需要，受公司派遣前往異地洽談業(yè)務(wù)，開發(fā)市場(chǎng)，協(xié)調(diào)關(guān)系或處理公司事務(wù)，開會(huì)，學(xué)習(xí)的活動(dòng)
制度細(xì)則
員工出差審批及可報(bào)銷費(fèi)用
1. 人力資源部門為公司員工因公出差登記管理部門
2. 高層管理人員出差需總經(jīng)理書面批準(zhǔn)，其他人員出差需經(jīng)部門主管或總經(jīng)理書面批準(zhǔn)
3. 差旅費(fèi)用包括城際交通費(fèi)用，住宿費(fèi)用，出差地市內(nèi)交通費(fèi)用，出差補(bǔ)貼等項(xiàng)目費(fèi)用
4. 自帶交通工具出差的，不報(bào)銷除正常汽油費(fèi)，過橋過跟費(fèi)，停車費(fèi)以外的交通費(fèi)用
費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
2. 住宿費(fèi)用(包括房費(fèi)，地方政府收取的保險(xiǎn)等費(fèi)用)
1) 一類地區(qū)：北京，上海，廣州，大連，深圳，青島，珠海，廈門，汕頭，寧波，海南
2) 二類地區(qū)：省會(huì)(除成者)，天津，重慶，煙臺(tái)，溫州，湛江，中山，佛山，蘇州，揚(yáng)州，北海，無錫
3) 三類地區(qū)：上述二類以外的地
3. 市內(nèi)交通費(fèi)用(包括公共汽車，地鐵，中大巴，出租車等，及因此產(chǎn)生的相應(yīng)過橋路，停車費(fèi)
用)
4. 出差補(bǔ)貼(包含餐費(fèi)及通訊費(fèi)用)
差旅費(fèi)的報(bào)銷的相關(guān)規(guī)定
1. 員工出差前必須填寫《出差申請(qǐng)單》，寫清楚出差地點(diǎn)、預(yù)計(jì)時(shí)間、出差目的， 出差計(jì)劃經(jīng)部門經(jīng)理審核，分管領(lǐng)導(dǎo)、副總審批，由總經(jīng)理批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)其出差費(fèi)用不予報(bào)銷;如緊急情況可經(jīng)副總、總經(jīng)理口頭批準(zhǔn)后出差，并在出差當(dāng)日補(bǔ)填《出差申請(qǐng)單》
2. 需要事先借款的，必須在《出差申請(qǐng)單》上填寫具體的出差借款金額，憑審批 后的《出差申請(qǐng)單》，到財(cái)務(wù)或分公司辦事處財(cái)務(wù)處辦理借款預(yù)借差旅費(fèi)。對(duì)于還沒有還清前次差旅借示或者雖未超過上限，但計(jì)算不合理的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)不予借款
3. 出差期間需要發(fā)生必要之業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，列入公關(guān)費(fèi)用類。但出差期間對(duì)于非必要發(fā)生之業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不予以報(bào)銷
4. 要在《出差申請(qǐng)表》的業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目逐項(xiàng)認(rèn)真填寫，須就業(yè)務(wù)招待預(yù)期目標(biāo)及額度做出預(yù)計(jì);出差期間的.業(yè)務(wù)招待費(fèi)要與出差費(fèi)用一同提交報(bào)銷，不得單獨(dú)報(bào)銷
5. 出差人員在上報(bào)的出差計(jì)劃內(nèi)無法完成任務(wù)需延長，必須以書面報(bào)上級(jí)審批并交人事行政，財(cái)務(wù)部門備案
6. 出差返回后應(yīng)在3個(gè)工作日之內(nèi)提交報(bào)銷單，并于報(bào)銷時(shí)退回預(yù)借的多余款項(xiàng)
7. 員工在差旅期間的所有費(fèi)用支出，都應(yīng)取得正式發(fā)票，并據(jù)此報(bào)銷，對(duì)于不能取得正式發(fā)票的，可寫說明申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷;需憑票報(bào)銷的項(xiàng)目，若報(bào)銷單據(jù)丟失，除火車票，飛機(jī)票外，一律不報(bào)銷;飛機(jī)票，火車票報(bào)銷按實(shí)際金額的50%給予報(bào)銷
8. 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)需附《出差工作總結(jié)報(bào)告》，未達(dá)成出差預(yù)計(jì)目標(biāo)者，且未事先向人事行政，財(cái)務(wù)部門備案者，差旅費(fèi)用僅以發(fā)票總額50%報(bào)
9. 岳陽市內(nèi)短程出差家訪為日常工作安排，無需《出差申請(qǐng)單》，差旅費(fèi)用每周報(bào)銷一次
附則
1.本管理規(guī)定自董事會(huì)通過、簽發(fā)之日起生效，修訂時(shí)亦同
2. 本管理規(guī)定與公司其它管理規(guī)定相抵觸時(shí)，以本管理規(guī)定為準(zhǔn)
3. 本管理制度的解釋權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部
出差申請(qǐng)表
差旅費(fèi)管理制度14
差旅費(fèi)管理管理制度是企業(yè)運(yùn)營中不可或缺的一環(huán)，它涉及到員工出差期間的費(fèi)用報(bào)銷、預(yù)算控制、審批流程等多個(gè)方面。該制度旨在確保公司資源的有效利用，規(guī)范員工的差旅行為，同時(shí)保障員工的.合法權(quán)益。
內(nèi)容概述：
1、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：明確各類差旅費(fèi)用的上限，如交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)等。
2、審批流程：設(shè)定出差申請(qǐng)、費(fèi)用預(yù)估、報(bào)銷審批的具體步驟和責(zé)任人。
3、報(bào)銷規(guī)定：規(guī)定報(bào)銷憑證的完整性和時(shí)效性，以及特殊情況的處理方式。
4、預(yù)算管理：設(shè)立年度差旅預(yù)算，并進(jìn)行月度或季度的預(yù)算監(jiān)控。
5、違規(guī)處理：設(shè)定違反差旅費(fèi)管理制度的處罰措施。
6、報(bào)告與審計(jì)：定期進(jìn)行差旅費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)分析，以便調(diào)整政策和預(yù)防欺詐。
差旅費(fèi)管理制度15
為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營活動(dòng)的特點(diǎn)，特制訂制度。
費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報(bào)銷的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級(jí)審查；由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)報(bào)銷票據(jù)的合法性進(jìn)行二級(jí)審查；由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。
費(fèi)用的控制實(shí)行計(jì)劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門或個(gè)人先行填寫“用款申請(qǐng)單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的預(yù)計(jì)金額、款項(xiàng)支付預(yù)計(jì)時(shí)間等要素，先報(bào)部門經(jīng)理審批同意后，報(bào)總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請(qǐng)單”后方能執(zhí)行。
費(fèi)用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。
費(fèi)用發(fā)生過程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的.票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而遭受財(cái)務(wù)經(jīng)理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。
費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報(bào)銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類粘貼，便于歸類計(jì)算和整理。
當(dāng)事人在填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”時(shí)，應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)確無誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請(qǐng)其在證明人一欄上簽署其姓名。“費(fèi)用報(bào)銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無效。
當(dāng)事人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”和已經(jīng)審批過的“用款申請(qǐng)單”一起送交本部門經(jīng)理進(jìn)行審批，部門經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、費(fèi)用預(yù)算金額與實(shí)際金額的差異合理性進(jìn)行審查，部門經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”部門經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽署部門經(jīng)理的名字。
當(dāng)事人將取得經(jīng)過本部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“用款申請(qǐng)單”送交財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查。財(cái)務(wù)經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”財(cái)務(wù)部門一欄簽署審批意見并簽署財(cái)務(wù)經(jīng)理的名字。
當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“用款申請(qǐng)單”一起，通過公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批。總經(jīng)理一般僅從“費(fèi)用報(bào)銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報(bào)銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí)。總經(jīng)理審查無異議后，在“費(fèi)用報(bào)銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名。
當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及“用款申請(qǐng)單”后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交財(cái)務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”進(jìn)行審核，重點(diǎn)看報(bào)銷單是否有涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無誤后方能付款。
本管理制度的制訂、修改和解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。
本制度經(jīng)公司董事長審批簽署實(shí)施，修改時(shí)亦同。
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